本课程是财务会计类核心课程。依据大数据与会计专业（省级特色专业）教学标准和人才培养方案，遵循课程标准，对接企业税务会计岗位技能标准，融合1+X金税财务应用证书，融通智能财税竞赛规程，依托《经济法基础》等前导课程，服务于《税务稽查与申报》等后续课程。秉承诚信纳税、思辨创新，培养精计算、会分析、擅筹划德才兼备数字化会计人才。
依税务会计岗位提炼筹划能力素质，将涉税业务转化为典型学习任务。紧跟国家税改新政，融合大数据技术。本课程内容共分为7个模块，第一模块内容为纳税筹划认知；第二模块内容为增值税的纳税筹划；第三模块内容为消费税的纳税筹划；第四模块内容为企业所得税的纳税筹划；第五模块内容为个人所得税的纳税筹划；第六模块内容为其他税种的纳税筹划；第七模块内容为基于业务流程的纳税筹划。配套线下教材为《税收筹划，高教出版社2022》。
通过《纳税筹划》课程的学习，能够随时关注税收法律法规变化情况，注重知识的更新和补充，培养自身适应快速变化要求的能力。结合纳税人涉税业务，掌握纳税筹划操作知识，具备成为应用型人才所必需的纳税筹划技能；为走上工作岗位打下坚实的专业理论知识和技能基础。
该课程入选国家精品在线课程、浙江省级课程思政示范课程、浙江省级精品在线开放课程、浙江省疫情防空期间在线教学及实践案例汇编，获浙江省高职院校“互联网+教学”优秀案例特等奖，课程服务于终身学习与职业发展需求。主流课程平台上，《纳税筹划》职业教育在线课程独此一门。配套的《税收筹划》国规教材总销量7万多册。
（1）税法（税务会计）：我国现行税收制度关于各种税的具体规定、税收优惠政策、税收征管制度。
（2）中级财务会计：应交税费的会计处理方法，涉税经济业务的会计核算，资产的确认、计量和处置。
（3）财务管理：企业筹资、投资、营运资金、股利分配的有关知识。
项目一 认识纳税筹划
任务一 概览纳税筹划
任务二 解析纳税筹划的基本原理和方法
任务三 纳税筹划风险的识别及防范
项目一认识纳税筹划的作业
项目二 增值税的纳税筹划
任务一 纳税人身份选择的纳税筹划
任务二 销项税额的纳税筹划
任务三 进项税额的纳税筹划
任务四 增值税的其他筹划
增值税测验（客观题）
增值税作业（主观题）
项目三 消费税的纳税筹划
任务一 消费税计税依据的筹划
任务二 连续加工应税消费品的纳税筹划
任务三 消费税纳税人的纳税筹划
消费税纳税筹划单元测验（客观题）
项目四 企业所得税的纳税筹划
任务一 收入的纳税筹划
任务二 准予扣除项目的纳税筹划
任务三 应纳所得税额的纳税筹划
任务四 利用税收优惠政策的纳税筹划
企业所得税的纳税筹划单元测验（客观题）
企业所得税的纳税筹划单元测验（主观题）
项目五 个人所得税的纳税筹划
任务一 综合所得的纳税筹划
任务二 资本投资利得纳税筹划
任务三 财产处置所得纳税筹划
任务四 经营所得的纳税筹划
个人所得税的纳税筹划 单元测验 （客观题）
项目六 其他税种的纳税筹划
任务一 关税的纳税筹划
任务二 财产行为税的纳税筹划
任务三 资源税的纳税筹划
其他税种的纳税筹划单元测验（客观题）
项目七 基于业务流程的纳税筹划
任务一 企业投资活动的纳税筹划
任务二 企业筹资活动的纳税筹划
任务三 企业经营活动的纳税筹划
任务四 产权重组的纳税筹划
基于业务流程的纳税筹划单元测验（客观题）
1.林松池.《税收筹划》,高等教育出版社,2023
2.林松池.《税收筹划学习指导、习题与项目实训》、高等教育出版社，2023.
3.盖地.税务筹划研究,人大出版社,2013
4.蔡昌.税收筹划理论、实务与案例,人大出版社,2016
5.刘建民、谭光荣 .税收筹划,湖南出版社,2009.06
6.庄粉荣.纳税实战精选百例,机械工业出版社,2012.01
7.萨莉.M.琼斯.税收筹划原理---经营和投资规划的税收原则,中国人民大学出版社,2008.07
8.梁云凤译.高级税收战略,人民邮电出版社,2010.10
9.林松池.纳税会计（第2版），电子工业出版社，2023
Q :
已经学过其他税务类课程（税务会计、纳税实务等），还有必要学习《纳税筹划》课程吗？
A :
非常有必要。虽然《纳税筹划》课程和其他税务类课程都与税法相关，要求依法纳税，讲授的课程都需要有会计税务基础。但是，其他税务类课程教授的内容侧重于某一会计时期涉税事项的核算、申报，做到合法纳税。《纳税筹划》课程是要从全盘角度考虑，通过对经营、投资、理财等活动的事先筹划和安排，实现企业价值最大化。《纳税筹划》课程更多的是对其他税务类课程的一个延伸和拔高。
Q :
如何学好《纳税筹划》课程？
A :
根据自己学习习惯进行灵活学习。利用碎片化时间观看课程视频、参与讨论，利用集中时间完成作业和测试。学习中遇到问题，可以发帖求助老师和学伴。